เรื่องราวของ เบน เด็กชายชาวไอริชที่จำต้องรับหน้าที่ดูแลน้องสาวหลังจากการเสียชีวิตของแม่ โดยน้องสาวของเบนนั้น เป็นเด็กพิเศษที่เรียกว่า “เซลกี้” ซึ่งหลายคนเชื่อว่าเป็นมนุษย์คนสุดท้ายที่กลายร่างเป็นแมวน้ำได้ ทำให้มีคนต้องการจะทำร้ายเธอ เบนต้องต้องใช้นิทานก่อนนอนของแม่ที่เคยเล่าให้เขาฟังเกี่ยวกับตำนานดังกล่าว เพื่อนำมาใช้ปกป้องและช่วยเหลือน้องสาวให้รอดพ้นจากอันตราย.